改制与监管并进
——访中国银监会主席助理车迎新

王小章　曾平

近来商业银行案件呈多发态势，自年初中国银行哈尔滨河松街支行发生10亿元资金被盗大案以来，先后有山西和吉林等地银行要案被查处，3月16日，建行股份董事长张恩照因“个人原因”辞去董事长一职，使人们对中国银行业的内控系统和监管力度产生了怀疑。近日，记者就如何跳出银行业案件频发的怪圈，采访了中国银监会主席助理车迎新。
今日中国：银行违规违纪案件的频频曝光，一方面彰显了监管当局力除陈弊的决心，另一方面也反映了基层银行尚存有薄弱环节，中国银行业内控机制究竟存在哪些问题，银行的外部监管应如何对待？
车迎新：作为商业银行的外部监管者，中国银监会对于商业银行的操作风险历来高度关注。据不完全统计，2003年银监会成立以来，先后向有关商业银行发出70多份风险提示。在案件逐一爆发后，银监会即率先三令五申，要求商业银行严格执行13项制度，以图针对性地堵塞基层银行的管涌现象。
今日中国：能否具体说说采取了哪些措施？
车迎新：首先，是干部交流制度，也就是轮岗制度。我们从已发生的案件来看，作案人往往在一个岗位上工作很多年，熟悉业务、人脉和社会环境，因此轮岗制度至关重要；第二是休假制度，从目前发现涉案金额较大的银行管理人员，多是平时看起来任劳任怨，从不休假的。因为他不能休，一休别人就看出问题了。所以我们要银行建立强制休假和工作交换制度；第三是银行双人复核制度；第四是银行稽核制度，要经常进行监督检查，必须做到六相符，即：账账相符，账款相符，内外账务相符，账物相符，账证相符，帐表相符，另外还要加强私访制度，集合审计制度等。
今日中国：我们发现，近来商业银行案件处处爆发，并非时间上的巧合，上一轮银行案件高发期是1988年经济过热到亚洲金融危机之间，当时也曾出现了很多大案要案。每次银行案件高发期都与经济周期有关：先是经济过热，贷款过多，然后是整顿、调控，最后是不良贷款浮出水面，恶性案件爆发，这个怪圈有一定的规律性，你是如何看待这种怪圈？
车迎新：这既与银行经营自身的风险特性有关，也与宏观经济周期以及银行改革的转轨特征密不可分。这次能否跳出怪圈，要看银行能否将科学发展观落到实处，宏观调控能否顺利达到目标。从客观原因看，银行案件的产生主要是经济决定金融的规律在起作用。银行的不良资产不仅仅是银行的问题，而是整个经济体制的问题在银行的沉淀。银行犯罪是整个社会犯罪的缩影。更为严重的是，中国的银行所处的环境远为复杂。事实上，许多管理资金的机构本身并不在乎资金的安全性：包括社保局、住房公积金等事业单位在内的资金放在银行，往往并不是会同银行把资金管好，而是想方设法与工作人员勾结谋取非法利益。在这个过程中，如果领导管理、监督制度跟不上，就会出现问题。
今日中国：我们听到一些说法，认为目前银行业大案频发是银行改制，追求商业利益最大化引发的，你是怎样看待这种说法的？
车迎新：我不同意这种说法。从监管者的角度观察，目前发生的这些案件都是违反了银行最基本的规章制度，有章不循。问题的集中曝光，正说明了银行改革的催化作用：商业银行改革在一定程度上更换了经营机制，进而将原来隐藏得比较深的案件暴露出来了。当然，改革不是灵丹妙药，吃一剂下去病就退了，银行的机制和人员素质的变化要适应经济的快速发展，但这需要经历一个过程。
今日中国：针对目前大案要案回升的趋势，银监会当前有何措施？
车迎新：第一是继续开展现场监察工作，按照风险监管的要求，银监会从2005年开始对商业银行进行风险评估，按照CAMEL评级法，使得银行的风险降低到最低，对不同的银行将采取不同的办法。
第二，继续推进4家银行的公司治理改革，推动上下联动的改革。重点是机构扁平化、业务管理垂直化、用经营资本的方法来管理下级行，来代替现在简单的指标管理法。
第三，采取规章制度建设为主要内容的专项整顿。国有银行的案件从高度上讲就是和煤矿安全生产一个道理，加强安全防范制度也是构建和谐社会的需要。
今日中国：从一系列案件我们看到，基层银行除了管理薄弱以外，基层行干部为什么有如此大的权力，内控机制为何失效？
车迎新：主要是制度执行不力。银行过去有个说法，叫做“三铁”——铁账、铁款、铁算盘，这背后指的就是铁的制度。现在银监会成立后，连续两年对国有商业银行组织了三项检查包括信贷资产、非信贷资产、表外业务。第二，银监会根据国际标准制定了一系列和国际接轨的法规，如《商业银行授信工作尽职指引》等。第三，援引国际惯例，实行风险提示制度。
今日中国：银监会今年的主要工作目标是什么？
车迎新：今年中国银监会将开展商业银行专项治理，主要措施包括三项：
第一，加强制度建设，完善操作流程及其监督机制。要求商业银行加强内控、内部稽核建设；对基层主管实施轮岗轮调和强制休假制度；加强银企、银银、银客适时对账制度；对未达账款差错的查核工作坚决不返原岗核查；做好印押证的分管和分存、对可能发生的账外经营加强监控；加强规章制度建设和修订；对重要和敏感岗位员工实行8小时以外行为规范监察；建立举报查实奖励制度；改进科技信息系统；加强对基层行的监管、逐级落实责任；坚持行务公开等。
第二，加大力度，严肃处理和公开披露金融大案，让全社会公开监督。
第三，加大对高管人员监督力度和案件问责力度。